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3、存与不存的区别？ 如果不给孩子存教育储蓄计划而是拿同样的钱去做投资，来对比下最终结果。 情景一： 从0岁开始，每年投入2500元，假设年回报6%，供款人边际税率40%，政府每年补贴500，一直投到15岁（15岁时政府的补助已经全部拿满），对比18岁上大学时注册与非注册计划的最终收益。 在不考虑低收入群体CLB补贴的情况下，RESP计划比非注册计划多出$19,000。从另一个维度看，如果假定非注册计划收益率6%不变，RESP的投资收益率只需要3.0%即可相等；而假定RESP的投资收益率6%不变，要达到与RESP相等，非注册计划的投资收益率需要达到9.75%。
情景二： 从6岁开始有资格购买，其他条件不变，投到17岁，对比18岁上大学时注册与非注册计划的最终收益。 RESP计划比非注册计划多出$11,000。如果假定非注册计划收益率6%不变，RESP的投资收益率只需要1.82%即可相等；而假定RESP的投资收益率6%不变，要达到与RESP相等，非注册计划的投资收益率需要达到11.15%。
加拿大各类基金的平均年化投资收益率大约在5%-8%，从长期来看，不论是9.75%还是11.15%的年化收益率都是非常优秀的了，注册教育储蓄计划不仅在最终收益方面有明显优势，而且波动性和风险方面也更低，因为补贴部分是政府一定会给的。
4、怎么用？
4.1 正常取款
孩子高中毕业之后如果上学了，不管是大学、大专、其他高等教育，都可以取出RESP中的钱。 qualifying educational program：大学、学院，至少连续三周，每周不少于10小时课程，前连续13周最多提取5000，之后没有限额。 specified educational program：16岁以上，至少连续三周，每月不少于12个小时课程，前连续13周最多提取2500（每学期）。 如果提取更多需要跟Employment and Social Development Canada申请。 在取出的过程中，EAPs是要计入学生当年收入报税的，但是供款本金部分不需要报税，学生收入比较低或者没有收入，因此税比较少。
4.2 没有使用
暂时没上大学可以一直保留到开户的第35年，这中间如果孩子又去上学了可以继续用； 如果是家庭计划可以转给兄弟姐妹，但是兄弟姐妹每个人的补贴上限还是7200，多余的要退给政府； 投资收益转到家长的RRSP中（如果还有空间），最高可以转5万； 转到RDSP残障储蓄计划。假若受益人为残障人士，可把受益人RESP计划内的所得收益转至注册残障储蓄计划（Registered Disability Savings Plan）。 提取供款。供款人可将RESP内的供款部分免税提取，但所有政府补助必须全数归还政府。若是要提取投资收益部分，必须符合以下条件：首先，RESP账户开设至少10年；其次，受益人年满21岁；受益人不继续接受高等教育。提取投资收益部分，必须按个人税率缴纳相应税款，另外还需要缴纳提款额的20%作为罚款。
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发表于 2021-1-3 14:41:38
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